Los umbrales de la Ley Antilavado

Resulta que ya estamos a punto de iniciar el mes de octubre, en cierta forma llevamos un mes respecto de la entrada en vigor de la Ley Antilavado y a la fecha no hemos visto el portal del SAT donde nos vamos a inscribir a los que realizan Actividades Vulnerables, que por cierto se supone debe comenzar a funcionar hoy, y tampoco se sabe si va a haber un programa especial para enviar los avisos o nos basaremos únicamente en los formatos que se publicaron el 30 de agosto, se supone que la dirección de acceso es la siguiente https://sppld.sat.gob.mx/sppld/

Pero mientras seguimos esperando, les pongo la liga oficial de la Secretaría de Hacienda para conocer los límites para identificar a los clientes y presentar avisos por parte de quienes realizan actividades vulnerables.

UMBRALES DE IDENTIFICACIÓN Y AVISO

Preguntas y respuestas frecuentes

Reglas de operación de la ley antilavado

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público dio a conocer el día de hoy (23 de agosto) a través del Diario Oficial de la Federación (DOF), entre otros temas, el Acuerdo 02/2013 por el que se emiten las Reglas de Carácter General a que se refiere la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.

Las presentes Reglas tienen por objeto establecer, por una parte, las medidas y procedimientos mínimos que quienes realicen las actividades vulnerables referidas en el artículo 17 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, deben observar para prevenir y detectar actos u operaciones que involucren operaciones con recursos de procedencia ilícita y, por otra, los términos y modalidades conforme a los cuales dichas personas deben presentar a la Unidad de Inteligencia Financiera de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, por conducto del Servicio de Administración Tributaria, los avisos a que se refiere el artículo 17 de la referida Ley Federal y 22 de su Reglamento, conforme a lo previsto en la fracción VII, del artículo 6 de la Ley antes mencionada.

Se publica el reglamento que estábamos esperando

A penas nos estábamos recuperando de la nota sobre notificaciones por internet y amanecemos con otra nueva publicación

Reglamento de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita

El Reglamento citado tiene por objeto establecer las bases y disposiciones para la debida observancia de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita. Sus disposiciones son de orden público y de observancia general en los Estados Unidos Mexicanos.

Al respecto, el ejercicio de las facultades de las autoridades señaladas en la Ley que intervengan en la aplicación de esta y del presente Reglamento, en el ámbito de sus respectivas competencias, así como las medidas, procedimientos y Reglas de Carácter General que se establezcan, estarán dirigidos a recabar elementos útiles para prevenir, investigar y perseguir los Delitos de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, los relacionados con estos, las estructuras financieras de las organizaciones delictivas y evitar el uso de esos recursos para su financiamiento.

Este Reglamento entrará en vigor el 1 de septiembre de 2013, salvo por lo que se refiere a las atribuciones conferidas a la Unidad de Inteligencia Financiera, Unidad Administrativa Central de la Secretaría y al SAT en este Reglamento, mismas que entrarán en vigor al día siguiente de su publicación en el DOF.

Y ya estás listo para cumplir las obligaciones de la Ley Antilavado

Amigos hoy entra en vigor esta ley que busca principalmente evitar el procesamiento de las ganancias derivadas de la actividad criminal para disfrazar su procedencia ilícita, permitiendo a los criminales gozar de ellas sin arriesgar su fuente.

Existen ciertas operaciones que deberán realizar las siguientes actividades:

1. Identificar clientes y usuarios que realicen las operaciones reguladas;
2. Recabar y conservar documentación e información de sus clientes; y
3. Presentar reportes a la SHCP

Nada más para hacer un recuento, porque gracias a Dios no somos todos los contribuyentes, la actividades vulnerables que deben cumplir las obligaciones anteriores son:

· Práctica de juegos con apuesta, concursos o sorteos.

· Emisión o comercialización, habitual o profesional, de tarjetas de servicios, de crédito y pre-pagadas.

· Comercialización habitual o profesional de cheques de viajero, distinta a la realizada por las entidades financieras.

· Ofrecimiento habitual o profesional de operaciones de mutuo o de garantía, o de otorgamiento de préstamos o créditos, por parte de personas distintas a las entidades financieras.

· Prestación habitual o profesional de servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles o de intermediación en la transmisión de la propiedad o constitución de derechos sobre dichos bienes.

· Comercialización o intermediación habitual o profesional de metales preciosos, piedras preciosas, joyas o relojes.

· Subasta o comercialización habitual o profesional de obras de arte.

· Comercialización o distribución habitual profesional de vehículos, nuevos o usados, ya sean aéreos, marítimos o terrestres.

· Prestación habitual o profesional de servicios de blindaje de vehículos terrestres, nuevos o usados, así como de bienes inmuebles.

· Prestación habitual o profesional de servicios de traslado o custodia de dinero o valores.

· Prestación de servicios profesionales, de manera independiente, sin que medie relación laboral con el cliente respectivo (abogados, contadores, asesores financieros, etc.)

· Prestación de servicios de fe pública (notarios y corredores públicos).

· Recepción de donativos, por parte de organizaciones sin fines de lucro.

· Prestación de servicios de comercio exterior como agente o apoderado aduanal.

· Constitución de derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles.

Recuerden que todo esto es para preservar el “Estado de Derecho y la Seguridad” por lo tanto, hay que tomar las precauciones para que no se salgan de control estas nuevas obligaciones para los contribuyentes, aunque estamos esperando aún la publicación del Reglamento para aplicar adecuadamente esta “nueva” ley que entra hoy en vigor.