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Reglas para la certificación en antilavado

Las presentes disposiciones tienen por objeto establecer los requisitos y el proceso aplicable para que la Comisión certifique a los oficiales de cumplimiento, auditores externos independientes y demás profesionales, a efecto de que presten sus servicios en las entidades y personas sujetas a la supervisión de la Comisión, para la verificación del cumplimiento de las obligaciones contenidas en las leyes financieras y en las disposiciones que emanen de ellas, en materia de prevención, detección y reporte de actos, omisiones u operaciones que pudiesen ubicarse en los supuestos de los artículos 139 Quáter o 400 Bis del Código Penal Federal.
Asimismo, tienen por objeto señalar los requisitos y procedimientos para certificar a los auditores externos independientes y demás profesionales a efecto de que coadyuven con la Comisión cuando esta los contrate, para la verificación del cumplimiento de las leyes y disposiciones a que se hace referencia

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Una nueva unidad especializada

El presente Acuerdo tiene por objeto establecer la organización y funcionamiento de la Unidad Especializada en materia de Extinción de Dominio, como la encargada de investigar, preparar y ejercer la acción de extinción de dominio e intervenir en el procedimiento jurisdiccional previsto en la Ley Nacional de Extinción de Dominio, en la Fiscalía General de la República.

La Unidad Especializada en materia de Extinción de Dominio se encontrará adscrita a la Unidad para la Implementación del Sistema Procesal Penal Acusatorio en la Fiscalía General de la República.

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Se planea un padrón de asesores fiscales

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Y todo esto para que los asesores fiscales confiesen lo que platican con el chamuco. No es en todos los casos, pero si hay que pensarlo dos veces antes de dar una opinión, no vaya a ser que nos etiqueten como delincuencia organizada.

»No imites la maldad de las mayorías. »No te dejes llevar por la mayoría en un proceso legal. »No perviertas la justicia tomando partido con la mayoría.” ÉXODO 23:2 NVI

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El estrés en el trabajo

En octubre entra en vigor la NOM-35-STPS referente a la detección y prevención de factores de riesgo piscosocial en los centros de trabajo

La identificación y análisis deberá contemplar lo siguiente:
a) Las condiciones en el ambiente de trabajo.
b) Cargas de trabajo.
c) Falta de control sobre el trabajo.
d) Exceso en las jornadas de trabajo y la rotación de turnos.
e) Interferencia en la relación trabajo-familia.
f) Liderazgo o relaciones negativas en el trabajo.
g) Violencia laboral.

Debido a que no existen recetas de cocina ni atajos para aplicarla, antes de que supongan más de lo debido, le comparto la liga de la capacitación que recibieron los inspectores de la STPS, para que tengan una idea más clara de cómo se va a evaluar su correcta aplicación.

https://www.facebook.com/stpsmx/videos/2368542813188858/

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Tengan cuidado al indicar alguna preferencia de edad o género en los avisos de reclutamiento de personal

Es común ver anuncios donde se solicita personal para trabajar en determinada actividad pero con la limitante de que se cuente con alguna edad determinada, o se trate de hombre o mujer. Lo cual contraviene a las reformas laborales, ya que invalida y descalifica a los que no se encuentren en dichos parámetros.

Han sido muchos los ejemplos que conozco de personas que por su religión, su edad, su estado civil, género, etc. no son considerados para empleos que tienen la perfecta capacidad de desarrollar.

Yo misma, por mi edad ya no califico para trabajar en ninguna empresa, incluso tengo una sobrina que es piloto de helicópteros, pero ya se imaginaran la cara que ponen los clientes cuando la ven llegar, y créanme es tan competente como un piloto varón.

Por esta razón les comparto le publicación del día de hoy en el DOF, para que la consideren antes de descalificar a alguien por pensar que no puede desempeñar un trabajo, sin darle la oportunidad de probarse.

Recomendación General No. 37 Sobre el respeto y observancia de los derechos humanos en las actividades de las empresas

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Ahora los empresarios podrán solicitar también la calificación de la huelga

Con la Ley Federal del Trabajo anterior el único que podía pedir la imputabilidad de la huelga eran los trabajadores. Lo que se está estableciendo ahora es que también los patrones serán quienes puedan solicitarlo, una vez que transcurra un plazo de 60 días, dos meses, de tal forma que el nuevo modelo laboral brinda la facultad al patrón para que luego de dos meses de huelga en los que no se han llegado a acuerdos que a las partes convenga, sea éste quien solicite la intervención de los tribunales laborales y serán los jueces quienes tengan que tomar la decisión de si continúa o no el paro laboral.

Es importante resaltar que también que los sindicatos pueden solicitar una prórroga al período de pre huelga, para efecto de que los trabajadores puedan analizar los acuerdos y aprobar el contrato colectivo.

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Un nuevo sistema de consulta jurídica

Una nueva herramienta útil para los abogados, que fue desarrollada por la Suprema Corte de Justicia de la Nación.

Se trata del:”Sistema de Consulta de Legislación y su Interpretación por el Poder Judicial de la Federación” Por sus siglas: SISCLI.

Es una base de datos con un potente motor de búsqueda de toda la legislación VIGENTE por materia, Federal, Local y Tratados Internacionales, con los documentos relativos a su creación y sus reformas (procesos legislativos) y la jurisprudencia actualizada a enero de 2019.

Además contiene algunos diccionarios jurídicos por materia.

Todo lo anterior se puede buscar con operadores lógicos (booleanos) y es muy amigable.

Espero les sea de utilidad.

La liga es la siguiente: https://siscli.scjn.gob.mx/#/

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Cómo van los amparos contra la limitación de la compensación universal

El Décimo Tribunal Colegiado en Materia Administrativa del Primer Circuito de la SCJN resolvió conceder a un particular la suspensión provisional en contra de la aplicación del artículo 25, fracción VI de la LIF 2019; consecuentemente el contribuyente podrá seguir aplicando los artículos 23 del CFF y 6o. de la LIVA, por lo que en 2019 continuará con el esquema compensación universal de contribuciones para la extinción de sus obligaciones tributarias sin ninguna limitación, hasta que se resuelva la suspensión definitiva.

Es importante aclarar que esta resolución sólo favorece al contribuyente que se amparó, pero crea un precedente para futuras resoluciones.

Así que para los estudiosos de este tema, pueden consultar la tesis aislada con el rubro COMPENSACIÓN DE CONTRIBUCIONES. PROCEDE CONCEDER LA SUSPENSIÓN PROVISIONAL EN EL AMPARO CONTRA LOS EFECTOS Y CONSECUENCIAS DEL ARTÍCULO 25, FRACCIÓN VI, DE LA LEY DE INGRESOS DE LA FEDERACIÓN PARA EL EJERCICIO FISCAL DE 2019, QUE LIMITA ESE MECANISMO DE EXTINCIÓN DE LAS OBLIGACIONES TRIBUTARIAS, visible en Gaceta del Semanario Judicial de la Federación, Tribunales Colegiados de Circuito, Décima Época, Materia Común, Tesis I.10o.A.103 A (10a.), Tesis Aislada, Registro 2013389, 31 de mayo de 2019.

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Logros de la PRODECON

La Procuraduría de la Defensa del Contribuyente (PRODECON) dio a conocer entre otros los siguientes logros:
1.Logra que el SAT declare la prescripción de un crédito fiscal a cargo de una contribuyente persona física.
2.Auxilió a una contribuyente para que la autoridad fiscal le aceptara el pago en parcialidades de varias multas por la omisión en la presentación de declaraciones provisionales.
3.Logra a través del servicio de Asesoría que el SAT efectúe la devolución total de un saldo a favor de ISR de los ejercicios fiscales de 2013, 2014, 2015 y 2016.
4.Logra que una contribuyente aclare una carta de regularización de ISR del ejercicio 2014 por depósitos en efectivo.
5.Logra que con motivo del sismo ocurrido en la Ciudad de México el 19 de septiembre de 2017, se le conceda prórroga a un contribuyente para presentar ante el IMSS el dictamen de cumplimiento de obligaciones.
6.Logra que se considere ilegal que dentro de un PAMA se requiera que los CFDI que amparan la compra de mercancía de segunda mano contengan los requisitos de los CFDI para ventas de primera mano.
7.Consigue, mediante el procedimiento de Queja, que el IMSS ordene el desbloqueo de los depósitos de la cuenta bancaria de un contribuyente, al demostrarse que éste no tiene obligaciones patronales.

Acércate desde su sitio www.prodecon.gob.mx porque honestamente no se cómo nos vaya con las devoluciones este año, ni siquiera hay portal para presentar la declaración anual, pero en fin.